Зейнетақы жинақтарын мерзімінен бұрын алудың артықшылықтары мен кемшіліктері: сарапшылар бағасы

Осы зерттеудің мақсаты зейнетақы жинақтарын мерзімінен бұрын алудың оң және теріс жақтарын зерттеу болып табылады. Бұл үшін шетелдік тәжірибе мен әдебиетке шолу жүргізіледі, сондай-ақ экономикалық, атап айтқанда қаржы саласындағы сарапшы-практиктердің пікірі ескеріледі. Зейнетақы жүйесінде мерзімінен бұрын алып қою бойынша жүргізілген соңғы реформалар болашақ зейнетақы төлемдеріне әсер ететіндіктен, бұл мәселені зерделеу қажеттігі туындап отыр. Зерттеудің сапалы әдісі QDA Miner Lite бағдарламалық жасақтамасын қолдана отырып, зейнетақы жинақтарын мерзімінен бұрын алудың оң және теріс жақтарын анықтау үшін қолданылады. Талдау негізгі төрт көрсеткіш – артықшылықтар мен кемшіліктер, факторлар мен Үкіметтің дайындығы бойынша жүргізілді. Талданған халықаралық тәжірибе көрсеткендей, кез-келген елде, егер салымшыларда олардың зейнетақы қорында ауыстыру коэффициентінің барабар деңгейін қамтамасыз ету үшін жинақ жеткіліксіз болса, онда қаражатты мерзімінен бұрын алуға жол берілмейді. Оларды одан әрі үнемдеу және инвестициялау қамтамасыз етіледі. Зейнетақы жинақтарын мерзімінен бұрын пайдалануға қатысты сарапшылардың пікірі екіге бөлінді. Егер олардың кейбіреулері бұл жағдай зейнетақы жүйесіндегі теңгерімсіздікке және болашақта зейнетақының жеткіліксіздігіне әкеледі деп санаса. Басқалары бұл халықтың қазіргі әл-ауқатын жақсартады деп санайды. Сондай-ақ сарапшылар атап өткендей, БЖЗҚ тиімділігі бұдан жақсармайды, ал экономика мен халықтың әл-ауқатына әсері аз және қысқа мерзімді болады. Зерттеу нәтижелерін зейнетақы жүйесін одан әрі дамыту үшін пайдалануға болады.

1. Agarwal, S., Pan, J., & Qian, W. (2020). Age of decision: Pension savings withdrawal and consumption and debt response. Management Science, 66(1), 43-69. https://doi.org/10.1287/mnsc.2018.3148

2. Andrew, J., Baker, M. and Guthrie, J. (2021). Accounting, inequality and COVID-19 in Australia. Accounting, Auditing & Accountability Journal, 34 (6), 1471-1483. https://doi.org/10.1108/AAAJ-07-2020-4688

3. Argento, R., Bryant, V. L., &Sabelhaus, J. (2015). Early withdrawals from retirement accounts during the Great Recession. Contemporary Economic Policy, 33(1), 1-16. https://doi.org/10.1111/coep.12064

4. Beshears, J., Choi, J. J., Hurwitz, J., Laibson, D., &Madrian, B. C. (2015). Liquidity in retirement savings systems: An international comparison. American Economic Review, 105(5), 420-25. http://dx.doi.org/10.1257/aer.p20151004

5. Bilyy D. (2022). The Structural Analysis of Singaporean Pension System. Sciences of Europe, 97, 11-15. https://doi.org/10.5281/zenodo.6884412

6. Butrica, B. A., Zedlewski, S. R., &Issa, P. (2010). Are Early Withdrawals from Retirement Accounts a Problem? R&D Management 40 (3), 271-280.

7. Kay, S. J., &Borzutzky, S. (2022). Can defined contribution pensions survive the pandemic? The Chilean case. International Social Security Review, 75(1), 31-50.

8. Kim, S., &Koh, K. (2020). Does early access to pension wealth improve health?. Economic Inquiry, 58(4), 1783-1794. https://doi.org/10.1111/ecin.12903

9. Kline, Z. D., & Pais, J. (2021). Social Stratification and Choice-Based Policy Programs: The Case of Early Withdrawal of Retirement Savings during the Great Recession. Social Forces, 99(3), 947-978. https://doi.org/10.1093/sf/soaa056

10. Kuhlmann, J., & Nullmeier, F. (2022). Causal Mechanisms in the Development of Contribution- Based Pension Systems in South Korea, Vietnam, Sri Lanka, and Malaysia. In Causal Mechanisms in the Global Development of Social Policies, 67-102. https://doi.org/10.1007/978-3-030-91088-4_3

11. Lee, S. T., & Hanna, S. D. (2020). Financial knowledge overconfidence and early withdrawals from retirement accounts. Financial Planning Review, 3(2), e1091. https://doi.org/10.1002/cfp2.1091

12. Lorca, M. (2021). Effects of COVID-19 early release of pension funds: The case of Chile. Journal of Risk and Insurance, 88 (4), 903-936. https://doi.org/10.1111/jori.12365

13. Mckenzie CRM & Liersch MJ. (2011) Misunderstanding Savings Growth: Implications for Retirement Savings Behavior. Journal of Marketing Research. 48, 1-S13. https://doi.org/10.1509/jmkr.48.SPL.S1

14. Meerten H, Zanden J. Shaping the future of retirement: Aspects of sustainability. European Journal of Social Security, 23(3), 200-210. https://doi.org/10.1177/13882627211028246

15. Procedure for Taxation of Pension Payments [www.enpf.kz] UAPF; 2021 [updated August 15, 2022; cited August 18, 2022]. Available at: [https://www.enpf.kz/ru/services/recipient/tax.php]

16. Retirement savings in the time of COVID-19 [https://www.oecd.org/] OECD 2019 [updated August 19, 2022; cited August 20,2022] Available at:

17. [https://www.oecd.org/coronavirus/policyresponses/retirement-savings-in-the-time-of-covid-19-b9740518/]

18. Xiang, J. (2021). Study on the Advantages and Disadvantages of Early Access to Pension Funds and Its Enlightenment to China. Social Security and Administration Management, 2(1), 1-7. https://doi.org/10.23977/socsam.2021.020101

19. Yermo, Juan, and Clara Severinson (2020). The Impact of the Financial Crisis on Defined Benefit Plans and the Need for Counter-Cyclical Funding Regulations. OECD Working Papers on Finance, Insurance and Private Pensions, Organisation for Economic Co-operation and Development, Paris. 3, 31 https://doi.org/10.1787/20797117